您所在的位置:首页 > 会计从业资格 > 财经法规 > 正文

信用卡

作者:高雅 日期:2013/11/7 17:47:17 人气:66 

信用卡

  第一百三十条 信用卡是指商业银行向个人和单位发行的,凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金,且具有消费信用的特制载体卡片。

  第一百三十一条 信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡;按信誉等级分为金卡和普通卡。

  第一百三十二条 商业银行(包括外资银行、合资银行)、非银行金融机构未经中国人民银行批准不得发行信用卡。
  非金融机构、境外金融机构的驻华代表机构不得发行信用卡和代理收单结算业务。

  第一百三十三条 申请发行信用卡的银行、非银行金融机构,必须具备下列条件:
  (一)符合中国人民银行颁布的商业银行资产负债比例监控指标;
  (二)相应的管理机构;
  (三)合格的管理人员和技术人员;
  (四)健全的管理制度和安全制度;
  (五)必要的电信设备和营业场所;
  (六)中国人民银行规定的其它条件。

  第一百三十四条 商业银行、非银行金融机构开办信用卡业务须报经中国人民银行总行批准;其所属分、支机构开办信用卡业务,须报经辖区内中国人民银行分、支行备案。

  第一百三十五条 凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位可申领单位卡。单位卡可申领若干张,持卡人资格由申领单位法定代表人或其委托的代理人书面指定和注销。
  凡具有完全民事行为能力的公民可申领个人卡。个人卡的主卡持卡人可为其配偶及年满18周岁的亲属申领附属卡,申领的附属卡最多不得超过两张,也有权要求注销其附属卡。

  第一百三十六条 单位或个人申领信用卡,应按规定填制申请表,连同有关资料一并送交发卡银行。符合条件并按银行要求交存一定金额的备用金后,银行为申领人开立信用卡存款账户,并发给信用卡。

  第一百三十七条 单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入,不得交存现金,不得将销货收入的款项存入其账户。
  个人卡账户的资金以其持有的现金存入或以其工资性款项及属于个人的劳务报酬收入转账存入。严禁将单位的款项存入个人卡账户

  第一百三十八条 发卡银行可根据申请人的资信程度,要求其提供担保。担保的方式可采用保证、抵押或质押

  第一百三十九条 信用卡备用金存款利息,按照中国人民银行规定的活期存款利率及计息办法计算。

  第一百四十条 信用卡仅限于合法持卡人本人使用,持卡人不得出租或转借信用卡。

  第一百四十一条 发卡银行应建立授权审批制度;信用卡结算超过规定限额的必须取得发卡银行的授权。

  第一百四十二条 持卡人可持信用卡在特约单位购物、消费。单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算。

  第一百四十三条 持卡人凭卡购物、消费时,需将信用卡和身份证件一并交特约单位。智能卡(下称IC卡)、照片卡可免验身份证件。
  特约单位不得拒绝受理持卡人合法持有的、签约银行发行的有效信用卡,不得因持卡人使用信用卡而向其收取附加费用。

  第一百四十四条 特约单位受理信用卡时,应审查下列事项:
  (一)确为本单位可受理的信用卡;
  (二)信用卡在有效期内,未列入“止付名单”;
  (三)签名条上没有“样卡”或“专用卡”等非正常签名的字样;
  (四)信用卡无打孔、剪角、毁坏或涂改的痕迹;
  (五)持卡人身份证件或卡片上的照片与持卡人相符,但使用IC卡、照片卡或持卡人凭密码在销售点终端上消费、购物,可免验身份证件(下同);
  (六)卡片正面的拼音姓名与卡片背面的签名和身份证件上的姓名一致。

  第一百四十五条 特约单位受理信用卡审查无误的,在签购单上压卡,填写实际结算金额、用途、持卡人身份证件号码、特约单位名称和编号。如超过支付限额的,应向发卡银行索权并填写授权号码,交持卡人签名确认,同时核对其签名与卡片背面签名是否一致。无误后,对同意按经办人填写的金额和用途付款的,由持卡人在签购单上签名确认,并将信用卡、身份证件和第一联签购单交还给持卡人。
  审查发现问题的,应及时与签约银行联系,征求处理意见。对止付的信用卡,应收回并交还发卡银行。

  第一百四十六条 特约单位不得通过压卡、签单和退货等方式支付持卡人现金。

  第一百四十七条 特约单位在每日营业终了,应将当日受理的信用卡签购单汇总,计算手续费和净计金额,并填写汇(总)计单和进账单,连同签购单一并送交收单银行办理进账。

  第一百四十八条 收单银行接到特约单位送交的各种单据,经审查无误后,为特约单位办理进账。

  第一百四十九条 持卡人要求退货的,特约单位应使用退货单办理压(刷)卡,并将退货单金额从当日签购单累计金额中抵减,退货单随签购单一并送交收单银行。

  第一百五十条 单位卡一律不得支取现金。

  第一百五十一条 个人卡持卡人在银行支取现金时,应将信用卡和身份证件一并交发卡银行或代理银行。IC卡、照片卡以及凭密码在POS上支取现金的可免验身份证件。
  发卡银行或代理银行压(刷)卡后,填写取现单,经审查无误,交持卡人签名确认。超过支付限额的,代理银行应向发卡银行索权,并在取现单上填写授权号码。办理付款手续后,将现金、信用卡、身份证件和取现单回单联交给持卡人。

  第一百五十二条 发卡银行收到代理银行通过同城票据交换或本系统联行划转的各种单据审核无误后办理付款。

  第一百五十三条 信用卡透支额,金卡最高不得超过1万元,普通卡最高不得超过5千元。
  信用卡透支期限最长为60天。

  第一百五十四条 信用卡透支利息,自签单日或银行记账日起15日内按日息万分之五计算,超过15日按日息万分之十计算,超过30日或透支金额超过规定限额的,按日息万分之十五计算。透支计息不分段,按最后期限或者最高透支额的最高利率档次计息。

  第一百五十五条 持卡人使用信用卡不得发生恶意透支。
  恶意透支是指持卡人超过规定限额或规定期限,并且经发卡银行催收无效的透支行为。

  第一百五十六条 单位卡在使用过程中,需要向其账户续存资金的,一律从其基本存款账户转账存入。
  个人卡在使用过程中,需要向其账户续存资金的,只限于其持有的现金存入和工资性款项以及属于个人的劳务报酬收入转账存入。

  第一百五十七条 个人卡持卡人或其代理人交存现金,应在发卡银行或其代理银行办理。
  持卡人凭信用卡在发卡银行或代理银行交存现金的,银行经审查并收妥现金后,在存款单上压卡,将存款单回单联及信用卡交给持卡人。
  持卡人委托他人在不压卡的情况下代为办理交存现金的,代理人应在信用卡存款单上填写持卡人的卡号、姓名、存款金额等内容,并将现金送交银行办理交存手续。

  第一百五十八条 发卡银行收到代理银行通过同城票据交换或本系统联行划转的各种单据审核无误后,为持卡人办理收款。

  第一百五十九条 持卡人不需要继续使用信用卡的,应持信用卡主动到发卡银行办理销户。
  销户时,单位卡账户余额转入其基本存款账户,不得提取现金;个人卡账户可以转账结清,也可以提取现金。

  第一百六十条 持卡人还清透支本息后,属于下列情况之一的,可以办理销户:
  (一)信用卡有效期满45天后,持卡人不更换新卡的;
  (二)信用卡挂失满45天后,没有附属卡又不更换新卡的;
  (三)信用卡被列入止付名单,发卡银行已收回其信用卡45天的;
  (四)持卡人死亡,发卡银行已收回其信用卡45天的;
  (五)持卡人要求销户或担保人撤销担保,并已交回全部信用卡45天的;
  (六)信用卡账户两年(含)以上未发生交易的;
  (七)持卡人违反其他规定,发卡银行认为应该取消资格的。
  发卡银行办理销户,应当收回信用卡。有效信用卡无法收回的,应当将其止付。

  第一百六十一条 信用卡丧失,持卡人应立即持本人身份证件或其它有效证明,并按规定提供有关情况,向发卡银行或代办银行申请挂失。发卡银行或代办银行审核后办理挂失手续。

更多>>网友评论
发表评论
高雅会计培训

    联系人 : 高老师
    电话 : 13559548128
    Q Q : 3637999 点击这里给我发送消息
    主讲课程:会计文秘、会计职业道德与财经法规、会计基础、初级会计实务、经济法基础、会计电算化。

微信公众号:高雅老师

    高雅老师微信二维码 微信号为:“gaoyalaoshi”,微信名为:高雅老师,欢迎大家在微信中关注我。我会天天给大家发微信,主要讲会计考试。会计考证就找高雅老师,因为实在,所以信赖!